Статьи

Неимоверные штрафные санкции ждут граждан за неподанную в срок декларацию 3-НДФЛ с дохода полученного за проданную квартиру.

С тех пор как почти все граждане России стали собственниками квартир, домов, земельных участков, дач и машин произошли существенные изменения в НК РФ.

Так для того чтобы продать собственную квартиру и не платить при этом налог с полученного дохода необходимо быть собственником данного жилья 5 лет и более. Или продать квартиру в пределах льготной суммы которая по прежнему составляет 1 млн. руб. Однако если кадастровая стоимость квартиры окажется больше указанной в договоре купли-продажи, налоговая примет в расчет кадастровую стоимость вашей квартиры.

Не забывайте, что отчитаться за доход полученный с продажи собственного имущества необходимо до 30 апреля следующего за годом продажи. Т.е. если квартира продана в 2018 году, до 30 апреля 2019 года необходимо подать декларацию 3-НДФЛ.

Штраф за поданную декларацию после 1 мая составляет 1000 р., но только в том случае если в декларации нет к оплате налога.

Если же по итогам заполненной декларации необходимо оплатить налог, то штраф исчисляется за каждый месяц просрочки начиная с 1 мая в размере 5% с суммы исчисленного к уплате налога НДФЛ, что может составить довольно внушительную сумму.

Напомню, снизить сумму исчисленного к оплате НДФЛ с доходов полученных от продажи квартиры можно воспользовавшись необлагаемой суммой предусмотренной НК в размере 1 млн.р., или на сумму фактически произведенных расходов.

К фактически произведенным расходам относится покупная стоимость проданной квартиры, а также расходы на ремонт в случае если по договору купли-продажи прописано, что квартира была приобретена под самоотделку или нуждалась в существенных улучшениях.

При этом стоит учитывать, что к материалам улучшения жилья, которые налоговая инспекция примет в зачет к вашей декларации для снижения суммы полученного дохода не относится: сантехника, мебель, декоративные элементы, инструменты необходимые для ремонта.

Подведём итог. 

* Если вы продали квартиру в которой прожили меньше 5 лет и она куплена вами после 1 января 2016 года, то её продажная стоимость считается вашим доходом.

* С полученных доходов граждане РФ должны оплачивать 13%.

* Снизить размер полученного дохода можно на размер налоговой льготы т.е. на один млн.руб., или на сумму фактически понесенных расходов.

* К фактически понесенным расходам относится покупная стоимость квартиры, документально подтвержденная договором купли-продажи, чеками.

* При покупке квартиры под самоотделку (о чём должно быть прописано в договоре) можно снизить её продажную стоимость на расходы связанные с ремонтом.

* К расходным материалам можно отнести все документально подтвержденные материалы на отделку стен, потолка, полов.

* Не относится к расходным материалам: сантехника, инсталляция, мебель, инструменты.

* Если по итогам заполненной декларации у вас всё таки получился налогооблагаемый доход, то стоит помнить, что оплатить его необходимо до 15 июля отчетного года.

Каждая торговая точка или офис по работе с посетителями, согласно действующего законодательства "О защите прав потребителей" должны оформить Уголок потребителя.  

Уголок потребителя представляет собой стенд находящийся в доступном, легко просматриваемом месте.

В обязательном порядке Уголок потребителя должен включать:

* заверенную копию свидетельства о регистрации вашей организации;

* копию лицензии (согласно осуществляемой деятельности);

* официальное печатное издание закон "О защите прав потребителей";

* правила продажи товаров;

* время работы вашего офиса.

Дополнительно на стенде Уголок потребителя необходимо разместить:

* телефоны экстренных служб и контролирующих организаций Краснодара.

Для Краснодара актуальны следующие номера:

259-02-31 - Отдел по защите прав потребителя мэрии г. Краснодара

254-45-11 - Краснодарский краевой центр санитарно-эпидемиологического надзора

268-37-57 - Лицензионная палата мэрии г. Краснодара

262-05-55 - Информация о коррупции

Аварийные коммунальные службы:

255-10-72 - Городские электрические сети

220-28-38 - Диспетчерская Водоканала

236-47-25 - Аварийно-спасательная служба "Кубань-СПАС"

234-12-62 - Дежурная ГИБДД

По просьбе потребителя у специалиста отдела должна находится в доступном месте Книга отзывов и предложений.

Для проверяющих организаций необходимо завести, пронумеровать, прошить и хранить в отделе "Журнал Учета проверок юридического лица, индивидуального предпринимателя, проводимых органами государственного контроля (надзора), органами муниципального контроля".

Типовая форма утверждена Министерством экономического развития РФ от 30.04.2009 № 141. 

Напомню, за отсутствие оформленного должным образом Уголка потребителя налагается штраф на индивидуального предпринимателя до 2000 р., на юридическое лицо до 40000 р. и на руководителя организации до 4000 р.

 

После официальной регистрации своего бизнеса необходимо помнить о налоговых обязательствах. При каждой выбранной системе налогообложения, разная степень налоговой ответственности. При ЕНВД это один отчет раз в квартал, при УСН декларация раз в год, при ОСНО масса разных отчетов и ответственности.

Поэтому большинство вновь созданных ИП не имея достаточно знаний в бухгалтерском учете и налогообложении исходят из минимализма выбирают систему налоговой отчетности УСН. И это действительно удобно, квартальные платежи авансом, декларация раз в год, учитываются фиксированные страховые взносы, которые уменьшают налог УСН на 100 %.

Несмотря на всю степень удобства УСН системы, многие предприниматели по тем или иным жизненным обстоятельствам забывают подать декларацию УСН за прошедшие годы. При этом многие даже не знают, что если декларация УСН не подана, это может грозить наложением ареста на ваши банковские счета и личные карточки.

Как подать декларацию УСН если вы сменили место проживания? Декларацию УСН можно подать лично, отправить почтой с описью вложения или отправить через интернет с применением ЭЦП. Стоит знать, что датой отправки декларации УСН через почтовое отделение считается день который указан у вас в описи заверенной специалистом почты.

Отправить декларацию через интернет с применением ЭЦП очень удобно, однако на изготовление ЭЦП потратиться дополнительное время и деньги.

Оформить декларацию УСН в Краснодаре можно не выходя из дома. Для декларации УСН необходимо Ваш ИНН, адрес регистрации ИП и данные по доходам и расходам (фиксированные платежи) за отчетный год. Отправить декларацию УСН в другой регион можно самостоятельно или через специалиста, который подготовит заполненный отчет. 

Правила по которым осуществляется регистрация юридических лиц (ООО) и индивидуальных предпринимателей утверждены ФЗ от 08.08.2001 No 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

В данный закон с момента его издания внесен ряд значительных дополнений и изменений в том, числе изменения которые наконец-то помогают начинающим организациям и предпринимателям снизить расходы.

Что же такого произошло?

Все кто регистрируют новое ООО знают, что в полный комплект документов для предоставления в налоговую инспекцию необходимо вложить квитанцию об оплате государственной пошлины, которая ни много ни мало составляет 4000 рублей.
А для создания нового ИП госпошлина составляет 800 рублей.

До недавнего времени, а именно до 1 октября 2018 года, при допущении любой незначительной ошибке в регистрационных документах, будь то ИНН заявителя или опечатка адреса, в ИФНС надлежало подать полностью новый комплект документов, в том числе новую оплаченную госпошлину.
С 1.10.2018 наконец-то вступили в действия изменения позволяющие однократно в течение трёх месяцев с момента получения документов из налоговой инспекции с допущенной ошибкой, подать исправленный пакет без дополнительной оплаты государственной пошлины.

Напомню... Подать готовый пакет документов для регистрации ООО (регистрации ИП) можно:

1. Лично в налоговую инспекцию без заверения у нотариуса.
2. Лично через многофункциональные центры без заверения у нотариуса.
3. Через представителя по нотариальной доверенности.
4. Через почтовое отделение заверив подпись на заявлении нотариально.
5. Через интернет с применением ЭЦП.

Как правило большинство приобретенного в собственность жилья является или долевой собственностью между супругами или совместной. И очень часто для возврата подоходного налога при покупке совместного жилья возникает вопрос кому и сколько можно вернуть. 

Вопрос решается довольно просто.

Если квартира приобретена в долевую собственность супругов, то все возмещения осуществляются согласно выделенной доли в приобретённом жилье.

Например стоимость квартиры 2800000 рублей, у каждого супруга 1/2 доли. Согласно НК возмещению подлежит подоходный налог с затрат на приобретение квартиры в размере 260000 рублей, т.е. с суммы затрат в 2000000 рублей. В нашем примере у каждого из супругов сумма затрат на покупку жилья составила 1400000 рублей. Соответственно каждый может вернуть 182000 рублей. При этом за каждым из супругов ещё останется право на возврат 78000 рублей в случае приобретения ещё одного жилья.

Что если жильё приобреталось без выделения долей, т.е. в общую совместную собственность?

В этом случае можно распределить сумму к возмещению НДФЛ по составленному между собой письменному соглашению. Т.е. тому из супругов у кого заработная плата выше, а соответственно больше сумма удержанного НДФЛ можно прописать большую часть суммы вложенной в приобретение квартиры.

Вернемся к нашему примеру. Стоимость жилья 2800000 рублей. Допустим официальная часть заработной платы выше у супруги. В таком случае в соглашении разумно прописать, что супруги согласились распределить имущественный вычет следующим образом: 2000000 рублей вычета супруге (Ф.И.О.) и 800000 рублей супругу. В такой ситуации у супруги право на возврат НДФЛ при затратах на жильё будет использовано в полном размере, а у супруга ещё останется возможность на возмещение НДФЛ в случае приобретения другого жилья.

Образец соглашения можно посмотреть в разделе документы.

В моей практике всё чаще встречаются индивидуальные предприниматели которым не повезло с выбранной компанией по оказанию бухгалтерских услуг.

Сразу хочу сказать, что не все фирмы так работают, но факт остаётся фактом.

С чем чаще всего обращаются после нерадивых контор?

Случай из практики. Ко мне обратилась женщина за оформлением декларации УСН за 2017 год, на 100% уверенная, что система налогообложения её деятельности доходы 6%. Я подготовила ей отчетность, которую она успешно сдала в свою налоговую инспекцию. Однако какого же было её удивление, когда по итогам камеральной проверки получила письмо из налоговой инспекции, о том, что она не является плательщиком УСН, так как в положенное время от неё не поступало уведомление о применении данной налоговой системы. При этом стоимость услуг бухгалтерской конторы в которую она в когда-то обратилась для регистрации ИП, обошлась ей в 5000 рублей. При выяснении причины столь халатно проделанной работы, внятного ответа от молодого специалиста данной конторы она так и не получила. В рзультате, дополнительные декларации по НДС и декларация 3-НДФЛ. Это хорошо ещё, что дохода за этот период не было. Иначе не избежать финансовых потерь.

Бухгалтерские услуги удалённо очень распространённый вид оказываемых услуг в последнее время. При этом часто подобные объявления размещают девушки буквально только получившие диплом. Выбирая специалиста для ведения бухгалтерских услуг постарайтесь обратить внимание насколько он ориентируется в требованиях налоговой инспекции. Дело в том, что налоговая отчетность не совпадает с бухгалтерской отчетностью. А для коммерческих организаций важен не сколько бухгалтерский учет, сколько правильно поставленная налоговая отчетность, особенно если вы планируете использовать спец. режимы. Выбирая конторы по оказанию бухгалтерских услуг в больших городах вероятность столкнуться с малограмотными специалистами весьма велика. Выбирайте бухгалтера удалённо, который не требует предоплаты, быстро отвечает на телефонные звонки и оказывает грамотные консультации.

Чем отличается работа частного бухгалтера от бухгалтерской компании?

Как я уже говорила, частный бухгалтер работает без наемных сотрудников и лично отвечает за все бухгалтерские услуги. В бухгалтерских компаниях работают молодые специалисты под руководством опытного наставника, который не всегда успевает проверять работу своих сотрудников. Отсюда нередко ошибки в налоговых декларациях и отчетах.

У частного бухгалтера нет на содержании дорогостоящих помещений, дополнительных директоров, уборщиц и администраторов которых также необходимо содержать, а значит услуги частного бухгалтера всегда будут обходиться вам дешевле.

Частный бухгалтер может оказывать бухгалтерскую поддержку и консультирование в любое удобное для вас время. Работа частного бухгалтера не ограничивается рамками рабочего дня, перерывами на обед, праздничные дни и отпуск. Бухгалтерские услуги в Краснодаре оказывает очень большое количество крупных фирм, мелких организаций и частных бухгалтеров. В поисках выгодной цены очень трудно не ошибиться с выбранной конторой. Очень часто ко мне обращаются предприниматели уже после полученных бухгалтерских услуг в других компаниях. Наиболее часто встречающаяся ошибка бухгалтерских контор в Краснодаре - это после регистрации организации или ИП они забывают поставить клиента на систему налогообложения УСН. Будьте внимательны. Проверяйте сроки постановки лично или требуйте письменное подтверждение о постановке в ИФНС.

Удачи Вам и вашему бизнесу.

До недавнего времени заявление с возражением против исключения недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ можно было написать на бланке предприятия в свободной форме. Однако в 2016 году приказом ФНС России утверждена форма бланка заявления Р38001 согласно которой налоговая инспекция принимает к рассмотрению возражения заинтересованного лица относительно предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица или предстоящего внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц.

Как правильно заполнить форму Р38001

1. Прежде всего весь текст который подлежит к заполнению в заявлении Р38001 необходимо заполнять заглавными буквами в формате Courier New размер шрифта 18.

2. Заполняются только те листы по которым у вас имеется информация, нумерация сквозная, листы без заполнения нумеровать и распечатывать не надо. Каждая буква, знак, скобка заполняется в отдельной клетке.

3. Лист Д страница 2, заполняются данные физического лица как прописано в паспорте. Номер телефона в международном формате со скобками. Например +7(964)1111111

3. Лист Д страница 3, строки 5.3.3 - 5.3.9 слова улица, дом, офис, квартира пишут полностью без сокращений, город сокращается до одной буквы (Г) без точки. 

4. Лист Д страница 4, заполняется и подписывается должностным лицом уполномоченным от юридического лица ставить подписи и печати без доверенности в присутствии налогового специалиста, или заверяется нотариусом.

Какие страницы необходимо заполнить в случае ликвидации ООО по инициативе налоговой инспекции по причине недостоверности юридического адреса?

1. Титульный лист (стр. 1)

2. Лист А 

3. Лист В 

4. Лист Г 

5. Лист Д  

Как подать заявление по форме Р38001 

Заявление по форме Р38001 можно подать несколькими способами:

1. форму Р38001 может подать лично физическое лицо, которое вправе представлять интересы юридического лица без доверенности (руководитель организации), предварительно заверять подпись у нотариуса при личном обращении не требуется;

2. может подать представитель юридического лица, с наличием нотариальной доверенности, и с подписью руководителя на последнем листе заявления по форме Р38001, предварительно заверенной у нотариуса;

3. форму Р38001 можно отправить почтой, предварительно заверив подпись руководителя организации на заявлении у нотариуса;

4. и ещё один способ предоставления формы Р38001 - это электронно при наличии электронно-цифровой подписи.

Стоимость подготовки заявления по форме Р38001 согласно всем требованиям ИФНС в программе  1000 руб.

Срок выполнения заявки 1-2 ч.

Готовое заявление направляется Вам на почту в формате PDF. Оплата после получения.

• Если есть вопросы пишите через форму "Оставить заявку"
• Обращайтесь лично на адрес электронной почты: pavlovskaia_na@mail.ru 
• Звоните по номеру телефона: +79183177626 (моск.время).
  

Оставить Заявку

Скачать Р38001 бесплатно

Схема при которой бухгалтерскую и налоговую отчетность ведёт бухгалтерская компания многим известна давно, однако и многие успели разочароваться в услугах таких фирм. Забывчивые, мало образованные и некомпетентные сотрудники компаний отбили желание многих клиентов. К тому же цены за услуги таких компаний не всегда можно назвать дешёвыми и обоснованными. 

Именно поэтому всё чаще стали пользоваться популярностью частные бухгалтера. Ведь действительно, плюсов при работе с одним специалистом гораздо больше.

Во-первых ответственность за выполняемую бухгалтерскую работу берёт на себя одно, конкретное лицо.

Во-вторых, частный бухгалтер может консультировать по срочным вопросам не зависимо от рабочего времени.

В-третьих работая с частным бухгалтером вы имеете возможность самостоятельно просматривать дела своего предприятия например работая через "Облачный сервис".

И в-четвертых, никто не отрицает финансовую выгоду. Услуги главного бухгалтера на удалёнке почти в два раза дешевле, чем нанять специалиста соответствующего уровня в штат, а если этот специалист живёт в небольшом городке, то и в три раза.

Если вы открыли новое предприятие, имеете небольшие обороты или сделки у вашей организации проходят не каждый день, удалённый бухгалтер идеальный вариант в вашем случае. 

При этом думаю выставить счёт самостоятельно для вас не составит большого труда, а вот разнести банковские операции, начислить заработную плату и налоги по сотрудникам, составить налоговую отчетность и отправить её в установленные законодательством сроки в налоговую и фонды профессиональный бухгалтер сможет без труда сотрудничая с вами по удалёнке.

Не бойтесь работать с удалённым бухгалтером. Попробуте и непременно оцените свою выгоду. 

Как я уже не раз говорила, система налогообложения ЕНВД пока остаётся самой простой и доступной для большинства предпринимателей.

Декларация на ЕНВД подаётся раз в квартал, налог оплачивается исходя из фиксированного дохода также раз в квартал.

Всё, что нужно предпринимателю - это вовремя оплатить фиксированные страховые взносы  и правильно заполнить декларацию ЕНВД. Однако даже в такой простой форме декларации есть свои нюансы и подводные камни.

Не стоит самостоятельно изучать налоговое законодательство и основы бухгалтерского учета, темболее, что бухгалтерские услуги по заполнению декларации ЕНВД доступны каждому.

Существует несколько вариантов, как можно заказать и отправить декларацию ЕНВД в свою налоговую инспекцию.

Самый простой - это получить бланк заполненной декларации ЕНВД лично или в формате PDF и самостоятельно передать её в свою налоговую инспекцию, обойдётся это Вам всего в 500 рублей.

Если Вам требуются заполненные квитанции для оплаты страховых взносов, то необходимо доплатить 100 рублей за каждую квитанцию. Итого 700 рублей в квартал, за правильно подготовленную декларацию и квитанции.

Если у вас загруженная работа и нет желания лично посещать отделы налоговой инспекции, достаточно оформить электронный ключ для отчетности в ИФНС. Все необходимые документы я помогу оформить без суеты и визита в офис.

Отправка декларации ЕНВД с использованием электронного ключа обойдется немного дороже, однако при этом Вам не надо постоянно помнить о сроках отправления, мчаться в налоговую и стоять в очередях.

Итак, сколько будут стоить услуги бухгалтера по заполнению и отправке декларации ЕНВД без визита в налоговую:

1. Заполнение декларации ЕНВД - 500 рублей/квартал.

2. Отправка декларации через интернет - 100 рублей/квартал.

3. Подготовка для Вас квитанций по налогам и взносам - 100 рублей/1 шт.

4. Электронный ключ для отчетности в ИФНС, ФСС, ПФР для ИП - 1000 рублей/год;

   Электронный ключ для отчетности в ИФНС, ФСС, ПФР для ООО - 2000 рублей/год.

   

Соблюдайте законодательство, пользуйтесь услугами профессиональных бухгалтеров и спите спокойно. 

Всё большую популярность набирает вид детяльности связанный с выдачей займов под залог личного автомобиля.

Если вы уже составили свой бизнес план, оценили риски и личные возможности вам обязательно понадобится услуги специалиста который поможет оформить регистрацию предприятия без ошибок и дополнительных проблем.

Что потребуется для регистрации Автоломбарда?

1. Зарегистрировать ООО, для этого:

- придумать название в котором обязательно слово "Ломбард";

- решить по какому адресу будет производится регистрация ООО;

- подготовить Устав предприятия;

- утвердить Решение (протокол собрания);

- заполнить заявление;

- оплатить госпошлину.

2. Виды деятельности для Автоломбарда установлены законодательством,

их всего три: 

66.92.6 "Деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества

63.99.1 "Деятельность по оказанию консультационных и информационных услуг"

66.19.5 "Предоставление услуг по хранению ценностей, депозитарная деятельность".

3. Система налоговой отчетности для Автоломбардов - ОСНО, также как и виды деятельности установлена законодательством.

4. После получения пакета документов о регистрации Автоломбарда, обязательно необходимо подать сведения в Центробанк РФ и Росфинмониторинг. Для этого необходимо получить электронный ключ.

Подготовить перечисленный пакет документов можно удаленным способом или лично в офисе.

Услуга по регистрации Автоломбарда составляет 4000 рублей.

Дополнительно оплачивается:

- государственная пошлина 4000 рублей.

- выпуск электронного ключа *1000 рублей.

Для того чтобы подать документы без личного визита в налоговую необходимо выпустить ещё один электронный ключ стоимость которого *600 рублей.

*Расценки по изготовлению электронных ключей установлены лицензионной компанией, я лишь помогаю оформить документы без дополнительного взимания денежных средств.